あなたにピッタリなオンカジ診断テスト
Q1
オンカジ歴はどれくらいですか?
 

オススメ!オンカジの
LINEオープンチャット!

オンカジって楽しいけどなかなか周りにやってる人がいない…
みんなと情報を集めたり楽しく話したりしたい…

そんな方たちの為にオープンチャットグループ、作りました!

オンカジ大好きな人が集まって
成果報告お得な情報、などについて話していければいいなと思います。

今ならオープンチャット参加特典としてカジノの大人気ゲーム、”ブラックジャック”の攻略法をプレゼント! 入退室は自由なのでぜひチラッと覗いてみて下さい。

>>"オンカジ勢の憩いの場"を覗いてみる<<

をこんにちは、皆さん、カジノダンジョンの宿屋主人ことロビンです!

リアルカジノスロット攻略Anubisの打ち方・攻略記事以来なので、めちゃお久しぶりですが最近も、しっかりカジノダンジョンで宿屋を営んで旅人のケアしてます。

さて早速ですが、今回の記事では、オンカジでの税金対策と節税、また経費の扱いについてまとめ直してみようと思います。

現在のところ日本でのオンラインカジノの税に関する法律の一般解釈ではオンカジでの所得は一時所得になると認識されています。一時所得とは営利目的ではない行為によって得た収入がこれに当てはまります。まずは一時所得の基礎的な知識と節税ポイント、そして経費計上の注意点などについて、まとめていきますね。

最後に確定申告に便利で安心して利用できるオススメのオンカジサイトもご紹介いたします!

あわせて、税金を申告するオンカジで獲得した利益をしっかりと口座に出金する方法も合わせて大切なのでご確認くださいね。→オンカジ出入金方法【最新版】まとめ

オンカジでの確定申告は一時所得・節税できるポイントは?

オンカジ確定申告時の税金・節税対策まとめ
  • オンカジの所得は確定申告の時に一時所得で計算する
  • オンカジ税金対策・節税のポイント①経費と特別控除の計算におけるルールと注意点
  • オンカジ税金対策・節税のポイント①経費と特別控除の計算におけるルールと注意点
  • オンカジ税金対策・節税のポイント①経費と特別控除の計算におけるルールと注意点
  • オンカジ税金対策・節税のポイント③一時所得で確定申告が必要な対象者は!?
  • オンカジ税金対策・節税のポイント④個人事業主になることで経費を使い節税する
  • オンカジ税金対策・節税のポイント⑤会社に副業がバレない為の住民税対策
  • オンカジの確定申告で必要な支払調書をオンラインカジノからもらう方法
  • 収益明細が簡単にわかる!ユーザーに優しいオススメのオンラインカジノ

オンカジの所得は確定申告の時に一時所得で計算する

まずは、こちらがオンカジの収益を計算するために必要な、一時所得の所得額を出す計算式となります。「総収入金額(オンカジからの収入額)-その収入を得るために支出した金額(オンカジで使用した経費)-50万円(特別控除額)」

非常にシンプルな計算方法ですよね。

総収入金額というのは、分かりやすく競馬・競艇や競輪など(ギャンブル)を例に出すと、レースを当てて受け取った配当金のことです。「その収入を得るために支出した金額」というところが、事業所得で言うところの経費の部分に当たります。

こちらの経費のルール(オンカジでの経費)についての注意点や定めは後程詳述しますね。経費分は所得から減額されますので、税金を減らすことにもつながります。そしてー50万円というのは特別控除となります。一時所得においては、50万円を一律差し引いて合計を出しても良いという制度のことです。こちらも経費のルールと同様に注意点がありますので後述いたしますね。

オンカジ税金対策・節税のポイント① 経費と特別控除の計算におけるルールと注意点

経費「その収入を得るために支出した金額」のルールと注意点

今回は、分かりやすく競馬の払戻金を例にしますね。

例えばJRA競馬一日分全てのレース、つまり12レース毎に各1万円分馬券を購入したとします。この時点で、支出金額は12万円となります。しかし結果、予想が的中したのは、当日その内の1レースだけだった場合、12万円の支出のうち的中したレースに該当する1万円のみが「その収入を得るために支出した金額」となります。

つまり、一時所得における考え方では「その収入を得るために支出した金額」=その収入が生じた行為の原因の発生に伴う金額に限るという考え方となっているためです。
ですので、オンカジでの経費でも同様に、基本的には勝利して配当金を獲得した場合のPLAYの時に生じた資金(元手)が「その収入を得るために支出した金額」にあたります。

※過去例外的にですが「外れ馬券でも必要経費となりうる」と判断されたこともあります。

つまり前途の例でいくと残りの11レース11万円分の購入も経費となった判断が示された判例があります<2017年12月15日最高裁等々>
しかし、これらはいずれも「営利目的で継続的に購入」あるいは「自動購入ソフトを利用していた」などの理由で所得の区分が「一時所得」ではなく「雑所得」として認定された事例です。オンラインカジノ等での偶然的な利益は基本的に一時所得に区分されると考えて問題ないですね!

「特別控除額(50万円)」のルールと注意点

例えば、同じギャンブルでもAさんは競馬と競輪を趣味でしていたとします。
競馬では払戻金で年間100万の儲け(前途の競馬での総収入から経費を引いた金額)があったとします。さらに競輪では20万円の損失(競輪での総収入から経費を引いた金額がマイナスだった)があったと仮定します。

この場合の「特別控除額(50万円)」の使い方は、100万円の競馬の儲けから20万円の競輪での損失を引いた後に、50万円を限度として特別控除額を差し引くことになります。

一時所得が生じた取引の区分(競馬・競輪・オンカジなど取引が違ったとしても)ごとに特別控除額50万円があるのではなく、一時所得全体からの特別控除50万円があるという考え方となっています。

つまり、競馬の儲けから50万控除して、さらに他のギャンブル、例えばオンカジの儲けからも50万を控除することは出来ないということですね。まぁ当然といえば当然ですね(笑)

なお一時所得内で、特別控除額を差し引く前に儲けから損失を差し引くことを「内部通算」といいます。例えば場合によっては、損失額が儲けの金額を上回ることも想定でき、この場合は一時所得全体ではマイナスとなりますが、この損失は他の所得との相殺はできません。所得の区分を超えて差し引き処理することを「損益通算」といいますが、この一時所得の損失は損益通算の対象とされていないので注意が必要です。

オンカジ税金対策・節税のポイント② 給与所得者の一時所得・確定申告時における注意点

次に一般的な給与所得者(サラリーマン)の方の一時所得の確定申告書のポイントです。給与所得者の場合で、一時所得が生じた年度分の確定申告書の書類はA様式となります。

一時所得として儲けが出ても、前述の通り50万円の特別控除があるので、その範囲内であれば課税されません。また一時所得は、給与所得などと合算する前に1/2とするというルールもありますので、忘れないようにしてくださいね。例えば、オンカジでの確定申告が必要な収益が、経費と特別控除を引いたうえで、100万円だったとすると、給与所得との合算時はその半分、つまり50万で良いわけです。
オンカジ納税時には忘れずに節税ポイントとして押さえておいてください。

そして、その後は合算された所得から所得控除額が差し引かれたものに、超過累進税率が課され、税額が確定するという計算の流れは給与や年金による所得と同様です。

オンカジ税金対策・節税のポイント③ 一時所得で確定申告が必要な対象者は!?

一時所得は、20万円以下は確定申告が不要となっています
  • この所得20万円とは、その収入を得るために支出した金額や特別控除を差し引いた金額のため注意してください。
  • 「単純にオンラインカジノで獲得した金額が20万円以下の場合、確定申告が必要になる」ということではありません。

またオンラインカジノでの一時所得が20万円以下でも、以下のケースに当てはまる場合は、確定申告が必要です

タイトルが入ります。一時所得が20万円以下でも確定申告が必要な方
  • 年収2000万円以上
  • 給与所得以外の所得が合算して20万円以上の場合 (例)一時所得15万円、雑所得15万円な
  • 給与を2カ所以上から受け取っている人 等々

また、結構上記にあてはまる方も多いと思いますので、オンカジでのさらなる節税対策として、年間200万以上の利益を継続してあげるようになってきた場合は、個人事業主として事業収入にすることも検討されるのも良いかもしれません。

オンカジ税金対策・節税のポイント④個人事業主になることで経費を使い節税する

個人事業主になるのは基本的に開業届を最寄りの税務署に提出するだけなので、お金もかかりませんし、誰でも簡単になれます。ですから今回はオンカジで個人事業主となった場合の節税や税金対策のメリットとデメリットを挙げてみました。

オンカジ節税・税金対策として個人事業主となるメリット
  • 青色申告書類が使える。青色申告書を利用すると最大控除55万円が受けられます。
  • 経費として計上できるものが増える(かけ金が経費になるというわけではありません)
  • 損失や赤字の繰り越しができる
  • 事業所得は本業の所得と損益通算ができる
  • 青色専業専従者給与を使うと、家族に支払う給料を経費にできる

などありますが、注意点もいくつかあります。

オンカジ節税・税金対策として個人事業主となるデメリット
  • 個人事業主の場合は失業保険がもらえない
  • 副業禁止の会社で副業がバレて、最悪の場合は会社を解雇になる可能性あり
  • 個人事業主で青色申告を行う場合、簿記の知識が必要なので通常の申告より複雑になる
  • オンラインカジノでの収益を主体というより、オンラインカジノの研究をして知見をビジネスにしているなど、単純なギャンブルを事業と捉えるのは難しい

オンカジ税金対策・節税のポイント⑤ 会社に副業がバレない為の住民税対策

まず、前提として一時所得でなく、副業としてオンカジを実践して稼いでいった場合にありうるケースとして知っておいて頂きたいのは、副業を禁止する法律は存在しないということです。

ですから法律的には副業禁止の会社で副業がばれても、なんら法律違反にはならないのです。

しかし会社の就業規則には、ほとんどの場合違反する事になりますので、こちらに抵触するということで、解雇の可能性がありうるということですね。最近は副業OKの会社も増えてきていますので、就業規定を一度チェックしてみることもオススメします。

さて、会社に副業がばれるのは、ほとんどの場合、あなたが住んでいる市区町村の役所があなたの住民税を特別徴収(給与から天引き)するにあたって、あなたが勤めている会社に「特別徴収税額決定・変更通知書(納税義務者用)」を送付することがキッカケとなります。ですからその対策として確定申告の際に以下のことをしてみましょう。

副業が事業所得や雑所得の場合には、副業の所得が20万円を超えると確定申告が必要になりますが、その際に所得税申告書の第二表の「給与・公的年金等に係る所得以外の所得に係る住民税の徴収方法の選択」欄で「自分で納付」にチェックをすることで、住民税は、普通徴収として徴収されることになり、役所から本人宛に自宅へ納付書が送られてきます。給与所得に係る住民税は、通常通り会社で給料から天引きとなります。

オンカジの確定申告で必要な支払調書をオンラインカジノからもらう方法

さて確定申告では以下の3つの書類が必要になります。

確定申告で必要な書類3点
  • 源泉徴収票
    その年1年間に会社から支払われた給与等の金額と、自分が支払った所得税の金額が記載された書類です。年末年始頃に企業から受け取れます。
  • 経費の領収書
    平成26年(2014年)分から白色申告の記帳義務化が始まっているため、白色申告で所得300万以下のケースでも、念のためしっかりと整理して補完しておくことをオススメします
  • 支払調書
    年末年始頃にオンラインカジノから受け取る。基本的に支払調書はカスタマーサポートに連絡することで、郵送やメールなどで送付してくれますが、万が一カジノが対応できない場合は、自分で収支明細を作成またはダウンロードし、賭け金が分かる画面のキャプチャも撮っておくことが必要です。

収益明細が簡単にわかる!ユーザーに優しいオススメのオンラインカジノ

当サイトでも何度もオススメしており、日本人プレイヤーに最も選ばれている有名オンラインカジノであるベラジョンカジノでは以下の方法で収支明細を簡単に確認可能です。

ベラジョンカジノ収支明細の見方
  • STEP1 マイページにログイン
  • STEP2 マイカジノをクリック
  • STEP3 取引履歴からゲーム履歴をクリック

また、過去12カ月より以前の取引履歴も必要に応じてカスタマーサポートで問い合わせ対応してくれるので、オンカジの確定申告の時にも安心ですよ!

まとめ

オンカジ確定申告時の税金・節税対策まとめ
    • オンカジの所得は一時所得
    • オンカジの税金対策と節税のポイントを理解する
    • 個人事業主になることで更なるオンカジ利益の節税も検討してみる
    • オンカジ副業が会社にバレない為の住民税対策を理解する
    • 世界最大級のオススメのオンカジは確定申告時のときにも便利

現時点でオンラインカジノの税金に関する明確な法律はありませんが、基本的にはサラリーマンの方は(給与所得者)「一時所得」として納税することをオススメします。

またオンカジで勝つためには、マネーマネージメントが重要です。その後の確定申告のことも踏まえて、勝った時の賭け金をしっかりとメモに残しておくことも大切ですね!オンカジでガッツリ稼いだとしても、あとで税金関係で指摘を受けるのは嫌ですよね!オンカジの税金は節税対策をしたうえで、しっかり払って気持ち良くオンカジライフを楽しみましょう!

なお確定申告は毎年1月1日から12月31日までの期間の所得を対象として、通常は翌年2月16日〜3月15日の間に申告が必要ですので、お忘れなく!

副業にもオススメの稼げるオンラインカジノは何処?

最後に、当カジノダンジョンではオンラインカジノをこれから始められる方に向けて、日本人の間で特に人気が高い有名なオンラインカジノを6つ厳選してご紹介させて頂いております! 

①日本人に一番人気 有名オンラインカジノ ボンズカジノ (Bons)

まず初めに、当サイトが自信をもって、皆さまにオススメするのはオススメするのは日本人専用に作られたボンズカジノ(BONS)です! ボンズは2019年に開設された日本人向けのオンラインカジノです!

2022年下半期のボンズカジノ入金不要ボーナスで利用できる最新ボーナスプロモコードは gabaoです! こちらは当サイトからのご登録のみで利用できる、最新の限定発行ボーナスプロモーションコードです!お早目にご利用くださいね! 新規のオンラインカジノ?と聞くと皆さんは、安全性に不安を覚えるかもしれませんが、大丈夫!

なんと、ボンズカジノの運営会社はオンラインカジノのcasino-xやジョイカジノも運営している大手です!
ボンズカジノレビュー、知らなきゃ損のオンラインカジノ! さらに、厳しいと言われるキュラソーライセンスを取得しているので、ご安心ください!
今なら当サイト経由で40ドルの無料登録(入金不要)ボーナスが貰えるので是非お役立てくださいね!

使用方法は詳しくコチラからご確認ください!
公式サイト 公式サイトはこちら
入金不要ボーナス 40ドル(当サイト経由限定)
ゲーム数 2,000種類以上
サポート対応 24時間365日対応
出金限度額 1,000万円

ボンズカジノ(BONS)の特徴は?

特徴
  1. なんと!カジノだけでなくブックメーカーも遊べる!
  2. 入出金方法が充実している
  3. VIP特典の昇格条件が明確で分かりやすい
  4. ↓本サイト経由での特典ボーナスがメガ盛りでヤバいことに!↓
  1. 40ドル入金不要ボーナスと200%の初回入金ボーナス
  2. 200回のフリースピン(1日20回×10日間連続)
  3. 業界最大手のエボリューション社の1,000円分のライブルーレット
  4. 1,000円分のフリースポーツベット
  5. 更に当サイト限定ボーナスとして入金不要のフリースピン20回までついてくる!
ボンズカジノ解説 40ドル無料 入金出金登録方法 メジャースポーツからマイナースポーツまで幅広いジャンルを取り扱っているので、ブックメーカーとしてもボンズカジノは秀逸です。

賭ける項目も充実していて試合の勝敗はもちろん、両チームの合計得点やコレクトスコア、クリーンシートといった項目でベットすることもできます。
ちなみにコレ、結構野球やサッカー好きにはたまらないとおもうのですが、なんと、ボンズカジノでは日本のプロ野球やJリーグに賭けることもできます。

日本の試合にベットしたい方には、特にボンズカジノはおすすめですよ!

また、ボンズカジノは日本人ユーザー向けに作られたサービスなので、日本円表記になっているのも特徴です。
意外とややこしいドルやユーロ表記と違って残高の計算が不要なので、快適にプレイできますよ!

さらに、入金に際、利用できるクレジットカードの種類が豊富で、VISAやmastercardだけでなく、AMEXやJCBにも対応しています!
(一般的にAMEX・JCBは、対応していない所が多いです。ちなみにラキニキなどは対応してません)

もちろん安心の24時間、日本語対応OKです!

上記バナーをクリックされるとボンズのサイトに飛びます。
  • 飛んだ先のボンズ公式URLから新規登録。
  • メールアドレス、そしてログインパスワード・電話番号を入力します。
  • 登録は必ず正規情報で!勝利金の出金時、本名が必要ですよ!またプレイ通貨、円やドルやユーロ(ボンズは円を選んでいただけます!
  • ここからがとっても重要な点!当サイト限定の入金不要ボーナスコード「gabao」を入力!
  • ②新規ブランドとして登場したボンズの姉妹カジノ!テッドベットカジノ(TEDBET)は

    2番目にオススメするのは、2022年に新規オンラインカジノといてオープンしたテッドベットです!
    【最新ボーナスコード】2022年テッドベットカジノ入金不要ボーナスの使い方

    テッドベットカジノ(TEDBET)の特徴は?

    テッドベット特徴
    1. 新規オープンなのでウェルカムボーナスが充実!カジノだけでなくブックメーカーも遊べる!
    2. 入出金方法が充実している
    3. サポートが丁寧で分かりやすいと口コミの評判も上々!
    4. ↓本サイト経由での特典ボーナスがメガ盛りでヤバいことに!↓
    1. 35ドル入金不要ボーナスと200%の初回入金ボーナス
    2. 200回のフリースピン(1日20回×10日間連続)
    3. 業界最大手のエボリューション社の1,000円分のライブルーレット
    4. 1,000円分のフリースポーツベット
    5. 更に当サイト限定ボーナスとして入金不要のフリースピン20回までついてくる!
     

    ③【遊雅堂】日本人にも馴染みやすいオンカジが爆誕!老舗の新ブランドが熱い!

    日本の頂点を目指せ!新・オンラインカジノ遊雅堂
    遊雅堂は2021年にできたばかりのカジノ、運営はBreckenridge Curacau B.V、ベラジョンカジノと同じ運営です。
    Vera&Johnがもっと日本人にも馴染みやすいオンカジを作ろう!ということでできたのが遊雅堂なんです、ベラジョンカジノといえば昔からあるオンラインカジノの一つ、信頼度はかなり高く安心して遊ぶことができます。

    もちろんキュラソー政府からきちんと認可も受けていますので安全に、そして公平に遊ぶことができますよ!日本語対応は当然365日です!

    遊雅堂の特徴は?

    遊雅堂の魅力は、何と言っても「日本人が、日本でプレイしやすい作りになっていること」です。
    たくさんのゲームやキャンペーンに日本円で参加できるので、スマホやパソコンでゲームをやる感覚で気軽に遊ぶことができます。
    無料アカウント登録はこちら さらに遊雅堂最大の特徴といえばマイレージプログラムです!
    このプログラムは、遊雅堂へご登録いただいたプレイヤー全員が使えるサービスで、好きなゲームをキャッシュでプレイすることで、「遊雅マイル」を貯めることができます。
    ランクは全部で7つ!基本ランクの「梅」から最高ランクの「胡蝶蘭」を目指していきます。


    遊雅マイルをためると……遊雅ショップで多彩なアイテムに交換可能です。

    例えばフリースピンや入金ボーナス、また出金にもご利用できます!上級ランクになればなるほど、豪華なプレゼンが……!


    【当サイト限定】遊雅堂の入金不要ボーナスはなんと!3000円全員にプレゼント!


    今だけ!下記の登録バナーリンクからの登録者様に限定で登録だけで3000円分のボーナスがもらえるキャンペーンを開催中です。

    無料アカウント登録はこちら

    さらに!遊雅堂ではスポーツベットも楽しめる!


    遊雅堂でスポーツベットが楽しめるようになりました

    スポートベットとは例えば野球の試合の勝ち負けや何点入るか等を予想してベット、予想が当たれば配当が入る…というものです。
    スポーツベット専門のオンカジなどもあるほど海外では人気なのですが、遊雅堂でも遊べるようになりました。
    対象の競技
    野球、サッカー、バスケットボール、総合格闘技、アメフト、バレーボール等多数です。 なんと日本の野球にもベットできるので、野球好きな方はスポーツベットで予想しながら観戦するとこれまでよりもさらに野球が楽しめると思います。

    ④脅威の3000回フリースピンが話題のモンカジが凄いことに!現金ガチャも話題

    モンカジの特徴

    モンカジの特徴
    1. 3000回貰えるフリースピンがとにかくヤバイ!(入金ボーナス)
    2. 3700種類以上のゲームで遊べる
    3. その他のボーナス・キャンペーンが充実している
    4. わかりやすいサイト設計
    5. 充実した日本語サポート
    6. 様々な出金方法に対応している
    2022年8月最新】モンカジの新しい入金ボーナスが熱すぎる!詳しく説明します
    モンカジフリースピンは最大3000回
    1. 初回入金ボーナスはBig Bass Bonanza(ビッグバスボナンザ)1000回分
    2. 2回目入金ボーナスは超人気台、Gate of Olynpus(ゲートオブオリンパス)最大500回分
    3. 3回目の入金ボーナス Big Bass Bonanza 最大500回
    4. 4回目の入金ボーナス Money Train 最大1000回
    5. しかも賭け条件は無し!詳しくはこちらの記事で説明しています!

    \初回~4回目までの入金ボーナスが熱い!/

    ⑤【期間限定】10月31日まで入金不要ボーナス爆増中!カジノミー(Casino.me)

    カジノミー (Casino.me)|最大$777+277回スピン 登録ボーナス

    カジノミーの特徴

    特徴
    • オンラインカジノのプロからのアドバイスでスキルアップ
    「攻略ミー」ページでは、オンラインカジノをプレイするうえで知っておきたい情報や、カジノミーで遊べる様々なゲームの知識を得ることが出来ます。ゲームの特徴、RTP、ボラティリティ、大勝利、ベット額、今後リリース予定のゲームなど多彩なトピックについて知ることが出来ます。
      • マネーバックプログラム「キャッシュミー」
      カジノミーで賭けた賭け金の一部をアカウントで積み立てることができ、積み立てた金額はお好みのゲームでさらに遊んで頂けるというお得で嬉しい還元プログラムです。
      • 忙しい貴方に最適!カジノミーだけの高速スピンモード
      カジノミーで遊べる一部のスロットには、独自開発した「Blitz(ブリッツ)モード」が搭載。このBlitzモードでプレイすると、通常モードのアルゴリズムや勝率を維持しながらも、通常の6倍の高速スピンでプレイする事が可能に。時短で勝利を狙いたいプレイヤー様から多大な人気を博しています!

      今だけ!10月31日まで期間限定【増額中】の入金不要ボーナス40ドルが熱い!!


      このサイトから登録していただいた方限定40$の入金不要ボーナスがプレゼントされます!

      2022年8月5日~10月31日までの限定キャンペーンです、まだカジノミーに登録してない人はぜひ貰っておきましょうね!
      ボーナスの種類 入金不要ボーナス
      もらえる金額 40$
      賭け条件 20倍
      有効期限 60日
      出金限度額 100$
      最大掛け金 5$
      禁止ゲーム、掛け金の減額率等 公式規約を参照
       

      ⑥唯一無二RPG型オンラインカジノとして人気のカジ旅は世界中のロトが買える!

      カジ旅の特徴

      爆速スロットとゲーム内通貨、そして世界中のロトに挑戦できるのも特徴
      • 「カジ旅」の一番の特徴は、RPGのようなストーリー仕立てになっているところ!
      • 「Blitz(ブリッツ)」という機能の搭載でスロットが爆速で遊べる(6倍速スロット)
      • ゲーム内通貨「ルビー」を集め、貯めたルビーでボーナスステージに挑戦するといった楽しみ方も可能
      • カジ旅では、なんと世界中のロトにも挑戦できる

        ↓世界中のロトも買えるカジ旅!【当サイト限定】今なら入金で最大500ドルGETチャンス!↓

        カジ旅で遊ぶ